Говорит Банк России: в России появится система гарантирования имущества на ИИС третьего типа

С 2026 года в России появится страховая защита для инвесторов. Она будет доступна обладателям индивидуальных инвестиционных счётов. Рассчитывать на возмещение смогут клиенты обанкротившихся брокеров. Но максимальные суммы ограничены – до 1,4 млн. рублей. В чём особенность ИИС третьего типа и какие гарантии появились у их владельцев – в обзоре нового закона.

Гарантии для инвесторов

В июле 2025 года Госдума приняла закон, защищающий инвестиционные активы россиян. Причиной стало бурное развитие этого рынка: количество сделок и объёмы вложений растут практически ежемесячно. Но граждане с опаской подходят к долгосрочному инвестированию. Возможно, подстегнуть активность на длительном горизонте помогут дополнительные гарантии.

Законодательные нововведения начнут действовать в январе 2026 года и затронут владельцев индивидуальных инвестиционных счетов третьего типа. ИИС – это счёта для работы на фондовом рынке с налоговыми льготами. С 2024 года россиянам доступны только ИИС третьего типа, которые обладают более привлекательными налоговыми характеристиками, но имеют горизонт действия от 5 до 10 лет.

С нового года средства владельцев ИИС третьего типа будут застрахованы по принципу банковских вкладов. В случае банкротства брокера инвесторы смогут вернуть до 1,4 млн рублей. Но есть нюанс – гарантия распространяется только на профессиональных участников финансового рынка, которые добровольно войдут в систему страхования. Узнать об этом будет просто: закон обязал брокеров извещать клиентов об участии в системе страхования или выходе из неё.

Выплачивать компенсации назначили специальный Фонд гарантирования ИИС. Это действующий Федеральный общественно-государственный фонд по защите прав вкладчиков и акционеров, который позже переименуют. Компенсационный фонд будут наполнять сами профессиональные участники с помощью взносов.

Компенсацию владельцам ИИС выплатят в течение шести месяцев после признания профучастника банкротом, если тот не вернёт капитал инвестору.

ИИС-3: в чём суть?

По данным Банка России, число открытых счетов ИИС в середине 2025 года превысило шесть миллионов. Основной рост показывают брокерские счета. Популярность ИИС обусловлена налоговыми льготами, а теперь подкреплена дополнительными гарантиями.

Благодаря ИИС третьего типа можно:

• получать налоговый вычет в размере 13% от взносов на счёт за год (не больше 52 тыс. рублей).

• не платить НДФЛ с доходов от инвестиций до 30 млн рублей;

• вносить неограниченное количество средств на счёт;

• иметь до трёх ИИС на одного человека;

• выводить средства со счёта на оплату дорогостоящего лечения из перечня правительства РФ.

Счёт третьего типа можно открыть новым клиентам или тем, кто закроет оформленные ранее счета первых двух типов. Кроме того, существующие счета можно перевести в третий тип, но при этом лучше изучить ограничения:

• обладателям ИИС-3 нельзя выводить прибыль на банковский счёт, исключение – дорогое лечение;

• минимальный срок счёта – от 5 до 10 лет;

• при досрочном закрытии ИИС-3 налоговые преференции будут потеряны, а налоговый вычет, полученный в предыдущие годы, придётся вернуть.

Стать обладателем ИИС третьего типа просто. Главное – выбрать брокера. Открыть счёт можно даже с мобильного телефона. Для начала нужно ознакомиться с условиями и выбрать брокера с наименьшей комиссией, советуют эксперты.

Особенности ИИС

Инвестиционный счёт даёт большую свободу выбора частным инвесторам. С его помощью можно купить:

• облигации (федерального займа, муниципальные, коммерческие долговые бумаги и евробонды);

• акции различных компаний;

• паи ПИФ или БПИФ (биржевой паевой инвестиционный фонд);

• фьючерсы и опционы;

• драгметаллы;

• валюту.

Совершать сделки на покупку и продажу не составит труда даже в мобильном приложении банка.

Вложение средств на «долгосрок» – главная особенность ИИС третьего типа. При этом нижняя планка изменится уже с 2027 года и составит шесть лет, а к 2030 году – девять лет.

Предполагается, что новые правила будут стимулировать граждан инвестировать в долгосрочные инфраструктурные проекты и промышленность, отучая от сиюминутной выгоды при колебаниях рынка. Средний размер активов на ИИС – 100 тысяч рублей, поэтому страховое возмещение, гарантированное новым законом, удовлетворит требования большинства инвесторов.

Финансисты же видят в ограниченной сумме возмещения угрозу – часть игроков будет «экономить» на инвестициях из страха потерять активы. Сам продукт нацелен на осторожных клиентов, которые готовы ждать, но не готовы рисковать деньгами.

В целом эксперты считают, что законодательные гарантии укрепят доверие людей к финансовому рынку, а новая мера скорее психологическая перестраховка, чем реальная опасность. За молодую, но насыщенную историю рынка ценных бумаг в нашей стране не было массовых банкротств брокеров.