15 ПУНКТОВ ПО ВОЗВРАТУ НАЛОГА
Налоговая фея не подаст налоговую декларацию вместо вас. Ниже изложено пошаговое руководство по поиску и подаче тех налоговых бумаг, которых вы избегали.
Пришло время подумать о получении этих налогов. Может быть, вы в панике? Не волнуйтесь. Просто следуйте этим 15 пунктам, описанным Шнеппером, для того, чтобы получить возврат налогов, и вы почувствуете себя более счастливым. Готовы? Вот они:
1. Будьте серьезны. Если вы сосредоточены, то увидите, что вам нужно шесть квитанций, а не одна. Сейчас это кажется ненормальным. Распланируйте время для этой работы и приложите все усилия в это время. Потом…
2. Приступайте. Помните, что вы пообещали приступить к работе? Держите слово! Этот шаг требует действий. Возьмите карандаш, достаньте чистые формы для заполнения из конверта, который вы пытались спрятать, молясь о помощи налоговым феям. Мой отец напоминает мне старую бруклинскую поговорку: «Путешествие в тысячу миль начинается с затора в уличном движении», и возврат ваших налогов тоже начнет застывать. Сейчас…
3. Организуйтесь. Это дело возврата налога должно продвигаться. Заполните форму W-2, касающуюся заработной платы, форму 1099B, которая касается процентов и дивидендов, а также форму 1098, касающуюся вычета процентов и налогов. Служба внутренних доходов и ваш бухгалтер заинтересованы в окончательных цифрах. Это облегчит их работу и будет менее болезненным в финансовом отношении и для вас. Принесите целый пакет чеков, и вы узнаете, что такое боль…особенно в вашем бумажнике.
4. Будьте проинформированы. Знаете ли вы обо всех изменениях в налоговом кодексе США за последнее десятилетие? В апреле представитель Службы внутренних доходов Дуглас Шульман сообщил, что с 2000 года в налоговом кодексе было изменено около 3500 статей, включая изменения, внесенные в прошлом и этом году. Энергетические освобождения на ремонт жилья истекают в конце 2011 года. Если вы имеете на них право, то это последний год, когда вы можете сделать благотворительный взнос с индивидуальных пенсионных счетов непосредственно в благотворительность, удовлетворить требования к характеру распределенности и предоставить нулевой доход. В 2010 году Конгресс возобновил «ежегодные наполнители» - вычеты из государственных и местных налогов, вычеты из оплаты за высшее образование, и удержание классных расходов в 250 долларов – до 2011 года. Это означает, что Конгресс должен будет вернуться к их рассмотрению, если данные вычеты будут иметь место в 2012 году.
Было бы еще лучше, если бы вы заглянули в новое издание Возможностей налогового вычета в Америке, которые могут помочь вам сэкономить до 2500 долларов ваших налогов. Изучите данное издание, тем более, что в него были внесены поправки на 2012 год.
Если у вас все просто с налогами, то Служба внутренних доходов может самостоятельно оформить возврат налогов за вас, или вы можете сделать это самостоятельно он-лайн – иногда эта услуга является бесплатной. Кроме того, если вы разбираетесь в налогах, то вы может самостоятельно оформить возврат, предварительно изучив новые правила. Начать вы можете с бесплатной публикации Службы внутреннего дохода Публикация 17. На 100 страницах данной брошюры описано все, что нужно знать о вашей налоговой декларации на 2011 год и о планировании на 2012. Если это уж слишком для вас, то обратитесь к профессионалу.
5. Получите помощь. Вы сможете самостоятельно удалить занозу из пальца, но вряд ли будете оперировать самого себя на сердце. Консультация профессионала в налоговой сфере, по крайней мере, покажет вам, что вы упустили. Не стесняйтесь просить о помощи, это подлежит вычету. Но назначьте встречу прямо сейчас! Чем позднее ваш бухгалтер начнет готовить документы на возврат налогов, тем менее качественно они будут подготовлены. Естественно, вы хотите, чтобы ваши документы на возврат были в идеальном состоянии.
6. Получите статус. Определитесь с тем, как вы будете подавать документы. Самые низкие ставки предоставляются на совместно поданные налоговые декларации, но если есть риск высоких удержаний за медицинские услуги или любые другие, то имеет смысл подать отдельные декларации, что поможет снизить сумму собранного налога за вычетом расходов по его сбору. Кроме того, мать-одиночка может претендовать на ставки основного кормильца, что однозначно лучше, чем просто поданная декларация в качестве лица, не состоящего в браке. Вы должны быть в курсе всех этих правил.
7. Получите корректировки. Есть определенные вычеты, которые разрешены, не зависимо от того, делаете ли вы постатейный вычет или нет. Такие отчисления включают отчисления в индивидуальный пенсионный счет, взносы в пенсионный фонд, проценты по кредиту на образование, расходы на переезд, алименты, отчисления в медицинский сберегательный счет для самозанятых лиц, и наполовину самозанятых лиц. Они еще известны как отчисления «над чертой». Печально известная «черта» - это ваш скорректированный валовой доход – строка 37 формы 1040.
8. Составьте перечень. Что больше, ваш стандартный вычет или постатейные вычеты? Теперь мы «под чертой». Инструкция к заполнению формы 1040 на 2011 год перечисляет стандартные вычеты. Сравните эту сумму с вашей общей суммой разрешенных постатейных вычетов. Эта разрешенная сумма включает ваши медицинские расходы, налоги, проценты, благотворительные взносы, взносы страхования от несчастных случаев и случаев краж, а также прочие подобные расходы. Всегда делайте и то, и другое. И в зависимости от альтернативного минимального налога (даже не пытайтесь копаться в этом), всегда выбирайте большую сумму.
9. Получите исключение. В 2011 году у вас есть возможность вычесть из вашего дохода до 3 700 долларов за каждое правомерное освобождение от налога. Несмотря на мифы об обратном, к подобным освобождениям от налогов относятся дети в возрасте до 24 лет, являющиеся студентами дневной формы обучения, и независимо от того, какой доход они имеют. В 2011 году рост доходов не будет уменьшать вычет освобождения от налога. В 2009 году на совместную налоговую декларацию полагался вычет освобождения от налога в зависимости от скорректированного валового дохода в размере от 250 200 долларов до 372 700 долларов. Для лица, не состоящего в браке – в размере от 166 800 долларов до 289 300 долларов.
10. Получите налоговый вычет. Налоговый вычет является лучшим видом расходов. Он представляет собой сокращение налогов по формуле доллара за доллар. Вычет уменьшает ваш налог с помощью предельной ставки. Например, при ставке в 25%, вычет в 100 долларов уменьшает ваш налог на 25 долларов. Налоговый вычет снизил бы ваш налог на все 100 долларов. Узнайте о потенциальных налоговых вычетах, на которые вы имеете право. Если у вас есть ребенок, то вы можете претендовать на налоговый вычет на ребенка или на иждивенца. Вы усыновляли? Существует налоговый вычет на усыновление. С детьми или без вы можете иметь право на налоговые вычеты на образование или вычеты для иностранных налогов (проверьте форму 1099В). Не забывайте о вычете на удержание уплаченного предполагаемого налога и, если вы работали у двух или более работодателей, то на удержание переплаты в фонд социального обеспечения. Помните о налоговых вычетах на образование и улучшение энергоносителей.
11. Получите наличные. Решите, как вы будете подавать декларацию. От способа подачи зависит скорейшая возможность получения денег. Если вы используете электронную форму, вы при этом осчастливите Службу внутренних доходов, и получите свои деньги быстрее. Если подаете прямо в Службу в бумажном виде, то это устраняет задержки почты, проверку потери на почте, и задержки в получении денег. Единственной причиной, по которой не стоит подавать бумаги прямо в Службу, может служить отсутствие банковского счета.
12. Подайте заявки. Ни один из вышеуказанных пунктов не будет иметь значения, если вы не подадите декларацию в Службу внутренних доходов. Если вы должны деньги, проценты или штрафы, которые начисляются за неподачу документов, помимо штрафов и пеней за неуплату, то вы проделали огромную работу, но придется с этим закончить! Или подавайте заявку на пролонгацию.
13. Получите чек. Если вы послали вашу декларацию в бумажном виде, то обязательно сохраните чек, или посылайте с уведомлением о вручении. Если Служба внутренних расходов не получила вашу декларацию, она рассматривает ее как не отосланную. Декларация может быть утеряна на почте или в самой Службе. Если вы не сможете доказать, что она был послана, то юридически будет считаться, что декларация не была послана. Благоразумие сегодня поможет избежать катастрофы завтра.
14. Планируйте. Не считайте, что еще слишком рано для планирования на следующий 2012 налоговый год. Вы можете проверить класс налогообложения, стандарты вычетов и льгот на 2012 год. После окончания налогового года у вашего налогового консультанта будет время пересмотреть стратегию сохранения ваших денег на следующий год. Не откладывайте. Люди не планируют неудачу, люди просто неудачно планируют.
И наконец . . .
15. Вперед в реальность. Это всего лишь налоги – не жизнь, и не смерть! Делайте все возможное, но не сходите с ума. Даже Служба внутренних доходов понимает, что только те, с надгробными плитами над головами, не делают ошибок. Помните, что это новая, дружественная Служба внутренних доходов. Но они будут начислять проценты и штрафы.