Как бизнесу не попасть в «чёрный список» банка?

В России планомерно усиливают контроль за так называемым отмыванием денег. Причины тому – появление цифрового рубля, международные обязательства и новые виды угроз. Вопросы о законности финансовых операций задают и алтайским компаниям, руководителей которых собрала на тематический семинар Торгово-промышленная палата Алтайского края. Какие операции могут вызвать повышенное внимание? И как действовать, чтобы не попасть в «чёрный список»?

115-ФЗ действует ещё с 2001 года, но его постоянно дорабатывают, банки усиливают контроль. Ведь санкции для них – вплоть до отзыва лицензии на работу. Также система обязана соответствовать стандартам ФАТФ (FATF) — группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег, рекомендациям которой следуют во всём мире. Сейчас Росфинмониторинг контролирует сведения по двум видам транзакций. Первый – нестандартно большие суммы, второй — «подозрительные операции». Что к ним относится, рассказала Татьяна Смирнова, консультант Центра финансового мониторинга и валютного контроля Банка России из Новосибирска.

— Это обналичивание денежных средств; вывод денежных средств за рубеж; транзитные операции; и подозрительные эквайринговые операции и p-2-p-операции. Если говорить о текущих тенденциях, то сейчас основные риски в банковском секторе сосредоточены в операциях по внесению наличных денежных средств и операциях физических лиц через счета-дропы.

Примеров подозрительных операций, которые видят у местного бизнеса, множество: от необоснованных переводов и «серой» перевозки грузов до того, что предприниматель платит за обед со счёта своего юрлица. Ряд рекомендаций, как работать самому и что требовать от контрагента, дала региональный управляющий «Альфа-Банка» в Алтайском крае и республике Алтай Ирина Бубенко:

— Если ваш поставщик требует оплаты наличными за поставку товаров, то важно знать о предельном размере наличных расчётов, который предусмотрен законодательством. Между юридическими лицами и ИП это не более 100 000 ₽. Эта цифра должна быть в голове и максимально в любом случае используйте всё-таки безналичные расчёты, потому что это, во-первых, безопасно, это удобно, это просто, это быстро. По НДФЛ. При выплате вознаграждения физическому лицу организация всегда признаётся налоговым агентом. Даже если это нештатный сотрудник, а временный работник по договору ГПХ. Поэтому здесь тоже обращаю ваше внимание: организация должна удержать и перечислить НДФЛ в бюджет после выплаты налогоплательщику доходов. Исключение сейчас составляют расчёты с самозанятыми, но здесь вы тоже сами должны убедиться в статусе этого человека как самозанятый. Соответственно, он должен ещё и предоставить чек после оплаты его работ.

Сегодня ЦБ делит компании на три группы риска. Подавляющее большинство компаний — 97,4% — относятся к «зеленой зоне». Средний уровень присваивают тем, кто совмещает реальную и теневую деятельность. Ну а в «красной зоне» — компании, которые не ведут реальной деятельности, а только обслуживают расчёты теневого сектора. Они оформлены на подставных лиц, управляются третьими лицами и мешают налоговикам и правоохранителям находить настоящих владельцев. Таких организаций немного, по словам Татьяны Смирновой, — менее одного процента.

При срабатывании «красных флажков» подозрительная операция приостанавливается на 5 дней с возможностью продления срока ограничений для счёта, или прекращается дистанционное обслуживание. Банк просит разъяснений, проверяет документы. Однако часть функций работает даже в этом случае, говорит Ольга Смехова, начальник управления развития малого бизнеса Алтайского отделения ПАО «Сбербанк».

— Даже при ограничениях операций по вашему счёту, остаётся доступной дистанционная оплата для налоговых платежей в бюджет, внебюджетные фонды. И также вы можете очно отправить любое платёжное поручение при подтверждении документально правомерности совершения операции, которую вы планируете провести.

Однако если банк задаёт вопросы — скорее всего, дело разрешится не в пользу бизнеса — говоря о судебной практике, отметил Виталий Шляков, председатель комитета торгово-промышленной палаты Алтайского края по законодательству и праву:

— По нашей оценке, за последний год вся судебная практика, наверное, процентов 90-95 — практика вся в пользу банков. Я объективно понимаю, почему. Потому что уровень подготовки специалистов банковских юрделов и комплаенса на порядок выше. Но есть и положительная практика. Вот в части как раз работы по индивидуальному предпринимателю. Индивидуальный предприниматель имеет в собственности объект недвижимости, сдаёт его в аренду, и практически у него 90% идёт «неснятие наличных». Он снимает 95%, 96%, но он это делает переводом на свою личную карту, расчётный счёт, лицевой счёт, который открыт для физического лица, и указывает, чтобы специалистам комплаенса было понятно: «Доходы от предпринимательской деятельности после оплаты налогов в текущем налоговом периоде». Точка. Коллеги, сложно это делать? Нет.

Ещё один способ для алтайских компаний обезопасить себя — заранее прийти в свой банк и заполнить анкету, прописав назначение всех возможных платежей, — убеждён эксперт. Данные необходимо обновлять раз в год — с учётом смены партнёров, ребрендинга и других изменений. Для контроля контрагентов действует сервис «Знай своего клиента» от ЦБ.

Автор текста - Дарья Ерошина

Автор фото - Мария Князева, специалист по работе с членами палаты департамента экономического развития Торгово-промышленной палаты Алтайского края